AML تعمیل کے لیے گاہک کی شناخت کے پروگرام کے 3 عناصر

گاہک کی شناخت کے پروگرام (CIP) میں گاہک کی طرف سے فراہم کردہ معلومات کی تصدیق کرنا شامل ہے۔ کاروبار آزاد اور قانونی شناختی دستاویزات کا استعمال کرکے ایسا کرتے ہیں۔ کاروباری تعلق قائم کرنے سے پہلے کسی بھی کاروبار کے لیے CIP ایک اہم عمل ہے۔ کاروبار اینٹی منی لانڈرنگ کے ضوابط کی تعمیل میں CIP کا انعقاد کرتے ہیں۔ ایک متعلقہ تصور AML ہے، جس سے مراد ایسے قوانین ہیں جو مجرموں کو غیر قانونی طور پر حاصل کیے گئے فنڈز کو قانونی حیثیت دینے سے روکتے ہیں۔ ایک سال میں عالمی سطح پر منی لانڈرنگ کی کل رقم $1.6 ٹریلین اور $4 ٹریلین کے درمیان ہے۔ منی لانڈرنگ کے بڑھتے ہوئے معاملات کے ساتھ، زیادہ موثر اور موثر AML طریقہ کار کا مطالبہ کیا گیا ہے۔

ایک اچھے کسٹمر شناختی پروگرام کے عناصر

ٹیکنالوجی کی ترقی کے ساتھ، CIP جرائم کی روک تھام میں زیادہ موثر ہو گیا ہے۔ اس کا مطلب یہ ہے کہ مجرموں نے اپنے طریقوں کو بھی متنوع بنا لیا ہے تاکہ یہ یقینی بنایا جا سکے کہ غیر قانونی رقم انہیں واپس نہ مل سکے۔ اس نے AML ریگولیٹری اداروں کو اس خطرے پر قابو پانے کے طریقے تلاش کرنے پر مجبور کیا ہے۔ CIP ایک مؤثر KYC پروگرام کا ایک اہم پہلو ہے۔ CIP تیار کرنے سے پہلے، مالیاتی اداروں کو بینک سیکریسی ایکٹ کو سمجھنا چاہیے۔ ایک اچھی سی آئی پی میں درج ذیل عناصر ہوتے ہیں:

1. تحریری پروٹوکول صاف کریں۔

BSA ہر مالیاتی ادارے کو ایک اچھی طرح سے تحریری، تفصیلی، اور غیر واضح CIP کا تقاضہ کرتا ہے۔ اس میں طریقہ کار اور طریقوں کو جامع طور پر بیان کرنا چاہیے۔ سی آئی پی میں شامل تمام جماعتوں کو اس کے انعقاد کی ضرورت سے آگاہ ہونا چاہیے۔ مزید برآں، وہ شرائط جو ممکنہ گاہکوں کو کاروبار میں داخلے سے پہلے پوری کرنی چاہئیں واضح ہونی چاہئیں۔ دوسری طرف مالیاتی اداروں کو معلوم ہونا چاہیے کہ سرخ جھنڈوں کی تلاش میں رہنا چاہیے۔ یہ کسی مجرم کے ساتھ کاروباری تعلق شروع کرنے سے روکنے کے لیے ہے۔ وقت کے ساتھ ساتھ صارف کا رسک پروفائل بھی بدل سکتا ہے۔ اس لیے یہ ضروری ہے کہ CIP ان اقدامات پر واضح ہو جو ادارے کو خطرے کی صورت میں اٹھانے چاہئیں۔ پروگرام کو یہ بھی واضح ہونا چاہئے کہ تعلقات کے دوران پیدا ہونے والی معلومات کی تصدیق کیسے کی جائے۔ اس طرح کی معلومات میں فنڈز کا ذریعہ، وصول کنندہ، اور لین دین کا مقصد شامل ہوتا ہے۔ ایک اچھا کسٹمر شناختی پروگرام مخصوص ہے کہ کس طرح ایک رسک پروفائل بنایا جائے۔ اس سے اس خطرے کی سطح کا تعین کرنا آسان ہو جاتا ہے جس سے ممکنہ تعلق ادارے کو لاحق ہو سکتا ہے۔ ہر ادارے کے پاس صارفین کی معلومات کو محفوظ کرنے کے لیے محفوظ سافٹ ویئر ہونا چاہیے۔ یہ تیسرے فریق کے ذریعہ شناخت اور معلومات کی چوری کو روکنے کے لیے ہے۔ 2019 میں، ریاستہائے متحدہ میں شناختی چوری کے تقریباً 3.2 ملین واقعات ہوئے ۔ مناسب CIP کسٹمر کی معلومات کو بازیافت کرنے میں بھی آسان ہونا چاہئے۔ اس میں مالیاتی اداروں سے مطالبہ کیا جاتا ہے کہ وہ بھاری معلومات کے لیے ذخیرہ کرنے کے جدید رجحانات کو اپنایں۔ مثال کے طور پر کلاؤڈ اسٹوریج نے فرموں میں معلومات کی حفاظت میں اضافہ کیا ہے۔

2. موثر تصدیقی نظام

منی لانڈررز کے طریقے دن بدن تیار ہوتے رہتے ہیں۔ اس نے ذاتی طور پر اور دور دراز دونوں طرح سے مضبوط تصدیقی نظام کا مطالبہ کیا ہے۔ ریموٹ تصدیقی نظام بایومیٹرکس جیسے چہرے کی شناخت کا مطالبہ کرتے ہیں۔ اداروں کو چاہیے کہ وہ ایسے سافٹ ویئر کو اپنائیں جو اس عمل کو آسان بنادے۔ تصدیقی نظام میں ہیرا پھیری کرنا مشکل ہونا چاہیے۔ یہ شناخت کی چوری کی حوصلہ شکنی کرتا ہے اور تیسرے فریق کی غیر مجاز رسائی کو روکتا ہے۔ مزید برآں، KYC کا تقاضا ہے کہ ادارے ممکنہ گاہکوں سے تمام متعلقہ معلومات حاصل کریں۔ فرم کے اہلکاروں کو معلومات کے مختلف ذرائع کا جائزہ لینے کے بارے میں صحیح تربیت ہونی چاہیے۔ پھر انہیں اس معلومات کی بنیاد پر ایک رسک پروفائل کے ساتھ آنا چاہیے۔ صارفین کی معلومات کے ذرائع جن کا ادارے جائزہ لے سکتے ہیں ان میں شامل ہیں:

• عوامی ریکارڈ: ان میں امیگریشن کی معلومات، رئیل اسٹیٹ ریکارڈ، اور مجرمانہ تاریخ شامل ہے۔ ماضی اور موجودہ قانونی مسائل اگر کوئی ہیں تو جاننا ضروری ہے۔
• اثاثوں سے باخبر رہنا: اس میں حقیقی جائیداد اور کاروبار کی ملکیت کی تصدیق کرنا شامل ہے۔ اس سے اس بات کا تعین کرنے میں مدد ملتی ہے کہ آیا وہ ان اداروں کے حقیقی مالک ہیں جن کا وہ دعویٰ کرتے ہیں۔
• منظور شدہ ڈیٹا بیس: دفتر برائے غیر ملکی اثاثہ جات کنٹرول اس کو منظم کرتا ہے۔ OFAC اپنی ویب سائٹ پر دھوکہ دہی کی سرگرمیوں میں ملوث تمام کاروباروں کی فہرست دیتا ہے۔ نتیجے کے طور پر، مالیاتی اداروں کے لیے یہ جاننا آسان ہو جاتا ہے کہ صارف مجرم ہے۔
• سائٹ پر معائنہ: وہ فرموں کو پہلے ہاتھ سے معلومات کی تصدیق کرنے کے قابل بناتے ہیں۔ اگر فرم کو شک ہو کہ فراہم کردہ تفصیلات غلط ہیں، تو یہ سائٹ پر معائنہ کرنے کا اشارہ دیتی ہے۔

3. آزاد آڈٹ کا عمل

تمام اینٹی منی لانڈرنگ ریگولیٹری ادارے ایک سخت وقتی آڈٹ کا مطالبہ کرتے ہیں۔ یہ ایک سفارش ہے کہ ہنر مند آزاد آڈیٹر اس عمل کو انجام دیں۔ یہ اس بات کا تعین کرنے میں مدد کرتا ہے کہ مالیاتی اداروں کے پاس ایک مناسب CIP پروگرام موجود ہے۔ آڈٹ کا عمل ان علاقوں کے لیے CIP کے پورے عمل کا بھی جائزہ لیتا ہے جن میں بہتری کی ضرورت ہے۔ مزید، یہ اس بات کا تعین کرتا ہے کہ آیا کوئی فرم خط کے AML رہنما خطوط پر عمل درآمد کر رہی ہے۔ ایک آزاد آڈٹ کا کردار فرم کے AML پروگرام کو مضبوط کرنا ہے۔

منی لانڈرنگ کے عمل کے مراحل کیا ہیں؟

اینٹی منی لانڈرنگ حکام نے سخت ضابطے بنائے ہیں۔ اس نے منی لانڈرنگ کرنے والوں کو مزید جدید طریقوں کا ذریعہ بنانے کی ترغیب دی ہے۔ منی لانڈررز اپنے فنڈز کو لانڈر کرنے کا کوئی واحد طریقہ نہیں ہے، لیکن کچھ مشترکات ہیں جن پر ملازمین کو دھیان دینا چاہیے۔ منی لانڈرنگ کے عمل میں عام طور پر شامل ہوتا ہے:

1. جگہ کا تعین

اس میں مجرمانہ سرگرمیوں سے حاصل ہونے والی آمدنی کو مالیاتی نظام میں شامل کرنا شامل ہے کیونکہ رقم کو روکنا براہ راست مجرمانہ سرگرمیوں سے منسلک ہو سکتا ہے۔ یہ وہ مرحلہ ہے جہاں مجرم سب سے زیادہ کمزور ہوتا ہے۔ لہذا، مالیاتی اداروں کو ہمیشہ نقد لین دین کی اسکریننگ کرنی چاہئے جس میں بھاری رقم شامل ہو۔ AML کے ضوابط اداروں سے ایک خاص حد سے زیادہ نقد لین دین کی اطلاع دینے کا مطالبہ کرتے ہیں۔ یہ مرحلہ منی لانڈرر کے لیے سب سے اہم ہے کیونکہ یہ ان کے ذریعہ سے غیر قانونی آمدنی کو الگ کرتا ہے۔

2. تہہ کرنا

اس مرحلے میں، مجرم جرم کی آمدنی کو اصل سے الگ کرتے ہیں ۔ منی لانڈررز منی ٹریل کو چھپانے کے لیے پیچیدہ طریقہ کار استعمال کرتے ہیں۔ اس قدم میں رقم کو تیزی سے اور مختلف وصول کنندگان کو منتقل کرنا شامل ہے۔

3. انضمام

یہ آخری مرحلہ ہے۔ اس میں مجرم کو رقم واپس کرنا شامل ہے تاکہ وہ اسے استعمال کر سکیں۔ اس مرحلے پر، مجرم نے ایک ایسا سلسلہ قائم کیا ہے جس پر شک کرنا مشکل ہوگا۔ پھر بھی، دھوکہ باز دریافت ہونے سے بچنے کے لیے اس قدم میں ترمیم کر سکتے ہیں۔

ایک مؤثر کسٹمر شناختی پروگرام کی ضرورت

مالیاتی اداروں کی کامیابی کا انحصار ان کی CIP کی طاقت پر ہے۔ یہی وجہ ہے کہ اینٹی منی لانڈرنگ ادارے اپنے قوانین پر سختی سے عمل کرنے کا مطالبہ کرتے ہیں۔ مالیاتی اداروں کو یہ سمجھنے کی ضرورت ہے کہ ایک موثر CIP مسلسل تیار ہونے والے خطرات سے بچنے میں مدد کرتا ہے۔ نتیجے کے طور پر، اپ ٹو ڈیٹ CIP کا ہونا سب سے اہم ہے۔ ایک اچھے کسٹمر شناختی پروگرام کے عناصر کے بارے میں مزید جاننے کے لیے lightico.com پر جائیں اور یہ ہمارے eSignature پلیٹ فارم کے ساتھ کیسے کام کرتا ہے۔